Analyste de trésorerie pour édition de livres et presse

Droits d'auteur à verser, retours d'invendus et diffusion confiée à un distributeur.

Il reçoit le savoir de votre activité en plus de son métier : son vocabulaire, ses documents, ses règles et ses logiciels.

Ce qu'il fait chaque jour

Analyser le besoin en fonds de roulement et les délaisÀ chaque balance mensuelle déposée, calcule le besoin en fonds de roulement et ses composantes en valeur et en jours, mesure les délais réels clients et fournisseurs, chiffre le coût d'un jour de délai et explique les variations.
Décomposer les flux de trésorerie de la périodeChaque mois, décompose la variation de trésorerie en flux d'exploitation, d'investissement et de financement à partir des balances et des relevés, et met la série à jour sur vingt-quatre mois.
Construire les scénarios à douze moisSur demande ou à chaque mise à jour des hypothèses, construit les scénarios tendanciel, prudent, croissance et choc, identifie le point bas de chacun avec sa date et sa cause, et liste les hypothèses avec leur source.
Chiffrer les leviers structurelsPour le scénario de référence choisi par l'utilisateur, chiffre l'effet sur le point bas de chaque levier (délai clients, acomptes, conditions fournisseurs, calendrier d'investissement, ligne de crédit, mobilisation de créances, prêt) avec conditions et limites connues.
Préparer le plan de financement et le dossier bancaireSur demande, construit le tableau emplois-ressources et assemble le dossier de présentation (activité, chiffres clés, trésorerie historique et prévisionnelle, besoin, remboursement, garanties évoquées) à valider avant toute transmission.
Suivre les ratios regardés par les prêteursChaque mois, calcule les ratios d'endettement, de couverture des échéances et d'autonomie financière avec leur définition, les compare aux engagements pris envers les prêteurs si l'utilisateur les a fournis, et signale toute approche d'une limite.

Le savoir de votre activité qu'il reçoit

Ce que connaît, en plus de son métier, un collaborateur réglé sur édition de livres et presse.

Vocabulaire

À-valoir: L'avance versée à l'auteur sur ses droits futurs : elle se récupère sur les ventes, et rarement en totalité.
Office: L'envoi automatique des nouveautés aux libraires : il remplit les tables mais garantit aussi un flux de retours.
Retours d'invendus: La faculté du libraire de renvoyer ce qu'il n'a pas vendu : ils s'imputent sur le chiffre d'affaires, parfois un an après.
Diffusion et distribution: Deux métiers distincts : le diffuseur vend aux libraires, le distributeur stocke et expédie ; les commissions s'ajoutent.
Prix unique du livre: Le prix fixé par l'éditeur et applicable partout, avec une remise au public strictement plafonnée.
Dépôt légal: L'obligation de déposer des exemplaires de chaque publication auprès de la Bibliothèque nationale, dès la parution.

Documents

Contrat d'édition: L'écrit qui cède les droits d'exploitation, fixe l'à-valoir, les taux par tranche de ventes et l'obligation d'exploitation permanente.
Reddition de comptes annuelle: Le relevé obligatoire transmis à l'auteur chaque année avec les ventes, les retours et les droits qui lui sont dus.
Fiche produit professionnelle: La notice envoyée aux libraires et aux bases du livre avec titre, prix, disponibilité et date d'office.
Contrat de diffusion et de distribution: L'accord qui confie la vente et la logistique, avec ses commissions, ses seuils et ses conditions de résiliation.
Déclaration de dépôt légal: La déclaration jointe aux exemplaires déposés à la parution, obligatoire pour tout éditeur.

Règles

Le prix du livre est fixé par l'éditeur et s'impose à tous les revendeurs, avec une remise au public plafonnée.

La reddition de comptes annuelle est due à chaque auteur, même quand aucun droit n'est à verser.

Le dépôt légal se fait à la parution, pour chaque édition et chaque réimpression modifiée.

L'agent ne signe aucun contrat d'auteur et ne lance aucun tirage : il prépare les fiches, suit les offices et relance les redditions.

Spécificités

exemplaire vendu net: L'unité qui compte réellement : les ventes brutes diminuées des retours, connues souvent des mois plus tard.
tirage: L'unité d'impression, qui engage la trésorerie avant la première vente et décide du coût unitaire.
taux de droits d'auteur: Le pourcentage du prix public dû à l'auteur, par tranche de ventes, fixé au contrat d'édition.
Auteur: Attend une reddition de comptes claire et à l'heure, et de savoir ce qui est réellement fait pour vendre son livre.
Libraire: Attend des nouveautés annoncées à temps, des offices calibrés à sa taille et des retours traités sans discussion.
Diffuseur et distributeur: Attendent des fiches produit complètes dans les bases professionnelles et des tirages disponibles aux dates annoncées.
Imprimeur: Attend des fichiers conformes et des dates de bon à tirer respectées ; un jour perdu ici décale tout l'office.; Les offices rythment l'année et concentrent les nouveautés sur la rentrée littéraire et l'automne.; Les retours arrivent des mois après les ventes et peuvent transformer un bon trimestre en mauvais exercice.; La reddition de comptes aux auteurs revient chaque année à date fixe : c'est une obligation, pas une courtoisie.; Les salons et les prix littéraires d'automne décident d'une part importante des ventes de fin d'année.