Analyste de trésorerie pour maraîchage

Récoltes échelonnées toute l'année, vente directe ou en circuit court et pertes importantes selon la météo.

Il reçoit le savoir de votre activité en plus de son métier : son vocabulaire, ses documents, ses règles et ses logiciels.

Ce qu'il fait chaque jour

Analyser le besoin en fonds de roulement et les délaisÀ chaque balance mensuelle déposée, calcule le besoin en fonds de roulement et ses composantes en valeur et en jours, mesure les délais réels clients et fournisseurs, chiffre le coût d'un jour de délai et explique les variations.
Décomposer les flux de trésorerie de la périodeChaque mois, décompose la variation de trésorerie en flux d'exploitation, d'investissement et de financement à partir des balances et des relevés, et met la série à jour sur vingt-quatre mois.
Construire les scénarios à douze moisSur demande ou à chaque mise à jour des hypothèses, construit les scénarios tendanciel, prudent, croissance et choc, identifie le point bas de chacun avec sa date et sa cause, et liste les hypothèses avec leur source.
Chiffrer les leviers structurelsPour le scénario de référence choisi par l'utilisateur, chiffre l'effet sur le point bas de chaque levier (délai clients, acomptes, conditions fournisseurs, calendrier d'investissement, ligne de crédit, mobilisation de créances, prêt) avec conditions et limites connues.
Préparer le plan de financement et le dossier bancaireSur demande, construit le tableau emplois-ressources et assemble le dossier de présentation (activité, chiffres clés, trésorerie historique et prévisionnelle, besoin, remboursement, garanties évoquées) à valider avant toute transmission.
Suivre les ratios regardés par les prêteursChaque mois, calcule les ratios d'endettement, de couverture des échéances et d'autonomie financière avec leur définition, les compare aux engagements pris envers les prêteurs si l'utilisateur les a fournis, et signale toute approche d'une limite.

Le savoir de votre activité qu'il reçoit

Ce que connaît, en plus de son métier, un collaborateur réglé sur maraîchage.

Vocabulaire

Planche de culture: La bande de terre travaillée d'un seul tenant : c'est l'unité de planification des semis et des récoltes échelonnées.
Échelonnement: Semer la même culture toutes les deux ou trois semaines pour récolter en continu plutôt qu'une fois pour toutes.
Circuit court: La vente avec au plus un intermédiaire : marché, AMAP, magasin de producteurs ou restauration collective.
AMAP: Un groupe de consommateurs qui paie une saison d'avance contre un panier par semaine ; l'engagement vaut dans les deux sens.
Conversion biologique: Les deux à trois ans pendant lesquels on cultive selon le cahier des charges sans pouvoir encore vendre sous la mention bio.
Invendu: Ce qui reste après le marché : sur du frais, c'est une perte sèche qui se compte dans la marge du jour.

Documents

Plan de culture: Le calendrier des semis, plantations et récoltes par planche sur toute la saison ; il commande les achats de graines et la main-d'œuvre.
Certificat biologique: Le document annuel délivré par l'organisme certificateur ; sans lui, la mention bio est interdite sur l'étiquette comme sur le panneau du stand.
Fiche de traçabilité des lots: Le lien entre une parcelle, une date de récolte et un client : c'est ce qui permet de rappeler un lot sans tout retirer de la vente.
Bon de livraison en restauration collective: Le récapitulatif signé des caisses livrées, qui sert de base à la facturation mensuelle et au contrôle des volumes du marché.
Déclaration préalable à l'embauche: La déclaration de chaque saisonnier, à faire avant sa première heure de travail ; elle ne se régularise pas après coup.

Règles

La mention bio ne se met que sur ce qui est certifié : un produit acheté pour compléter un panier se déclare comme tel au client.

Chaque lot vendu doit pouvoir être relié à une parcelle et à une date de récolte : c'est la base du retrait en cas d'alerte sanitaire.

Tout saisonnier est déclaré avant sa première heure de travail, et la durée du travail se décompte même en pleine récolte.

L'agent ne fixe aucun prix de vente sans l'accord de l'exploitant et n'engage aucune commande : il prépare, propose et relance.

Spécificités

kilo: L'unité de vente et de rendement : tout se compte au kilo, du prix de marché au coût de production.
panier: L'unité de l'AMAP et de la vente par abonnement : un contenu, un prix et une fréquence annoncés pour la saison.
mètre linéaire de planche: L'unité qui sert à planifier les semis et à comparer le rendement d'une culture à l'autre.
Client du marché: Attend le même stand aux mêmes heures et des prix affichés lisibles ; il remarque tout de suite un produit qui n'est pas de saison.
Groupe AMAP: Attend un panier régulier et une information honnête quand une culture a raté, plutôt qu'un panier complété par des achats extérieurs.
Organisme certificateur: Attend des registres et des factures d'intrants qui concordent, et vient contrôler au moins une fois par an, parfois sans prévenir.
Restauration collective: Attend des volumes annoncés et tenus, une facturation mensuelle et des fiches produit qui portent l'origine.; La saison démarre sous abri en février et ne s'arrête qu'aux dernières récoltes d'automne, avec un pic de travail de mai à septembre.; Les marchés reviennent les mêmes jours chaque semaine et se préparent la veille : ce qui n'est pas récolté à temps ne se vend pas.; Les commandes de semences et de plants se passent en hiver pour une saison entière, bien avant la première vente.; Un coup de chaud ou une grêle change le planning de la semaine : le plan de culture se retouche en permanence.