Analyste de trésorerie pour horticulture et pépinière

Cycles de culture de plusieurs mois à plusieurs années, avec un pic de vente au printemps.

Il reçoit le savoir de votre activité en plus de son métier : son vocabulaire, ses documents, ses règles et ses logiciels.

Ce qu'il fait chaque jour

Analyser le besoin en fonds de roulement et les délaisÀ chaque balance mensuelle déposée, calcule le besoin en fonds de roulement et ses composantes en valeur et en jours, mesure les délais réels clients et fournisseurs, chiffre le coût d'un jour de délai et explique les variations.
Décomposer les flux de trésorerie de la périodeChaque mois, décompose la variation de trésorerie en flux d'exploitation, d'investissement et de financement à partir des balances et des relevés, et met la série à jour sur vingt-quatre mois.
Construire les scénarios à douze moisSur demande ou à chaque mise à jour des hypothèses, construit les scénarios tendanciel, prudent, croissance et choc, identifie le point bas de chacun avec sa date et sa cause, et liste les hypothèses avec leur source.
Chiffrer les leviers structurelsPour le scénario de référence choisi par l'utilisateur, chiffre l'effet sur le point bas de chaque levier (délai clients, acomptes, conditions fournisseurs, calendrier d'investissement, ligne de crédit, mobilisation de créances, prêt) avec conditions et limites connues.
Préparer le plan de financement et le dossier bancaireSur demande, construit le tableau emplois-ressources et assemble le dossier de présentation (activité, chiffres clés, trésorerie historique et prévisionnelle, besoin, remboursement, garanties évoquées) à valider avant toute transmission.
Suivre les ratios regardés par les prêteursChaque mois, calcule les ratios d'endettement, de couverture des échéances et d'autonomie financière avec leur définition, les compare aux engagements pris envers les prêteurs si l'utilisateur les a fournis, et signale toute approche d'une limite.

Le savoir de votre activité qu'il reçoit

Ce que connaît, en plus de son métier, un collaborateur réglé sur horticulture et pépinière.

Vocabulaire

Conteneur: Le pot dans lequel la plante est élevée puis vendue ; sa taille dit l'âge du végétal et fixe une bonne part du prix.
Passeport phytosanitaire européen: L'étiquette obligatoire sur tout végétal destiné à la plantation ; sans elle, la vente entre professionnels est interdite.
Racines nues: Le mode de livraison hors période de végétation, moins cher que la motte mais impossible dès que l'arbre repart.
Cycle de culture: Le temps entre le semis et la mise en vente : quelques mois en horticulture, plusieurs années en pépinière.
Pic de printemps: Les six semaines où se fait la moitié de l'année : ce qui n'est pas prêt pour mars se vend au rabais ou ne se vend pas.
Casse: Les plantes perdues au gel, au manque d'eau ou à la manutention : elles se comptent en pourcentage du lot, pas à l'unité.

Documents

Registre des passeports phytosanitaires: Le suivi des lots et des numéros de passeport émis ; l'autorité le contrôle et en exige la conservation pendant trois ans.
Agrément d'émission du passeport: L'autorisation délivrée par le service de la protection des végétaux, qui conditionne le droit d'étiqueter soi-même ses lots.
Catalogue et tarif professionnel: La liste des végétaux disponibles par taille et par conditionnement, publiée avant la saison et qui engage sur les prix.
Bon de commande de jardinerie: La commande passée en automne pour une livraison de printemps, avec des quantités qui ne se confirment que tard.
Fiche de culture par lot: Le suivi des semis, rempotages, arrosages et traitements d'un lot ; il sert au prix de revient et à la traçabilité.

Règles

Aucun végétal destiné à la plantation ne part sans son passeport phytosanitaire européen, même pour un lot de quelques pieds.

Les espèces exotiques envahissantes listées par l'Union européenne ne se produisent pas, ne se vendent pas et ne se donnent pas.

Un lot qui présente un organisme de quarantaine est isolé et déclaré au service de la protection des végétaux sans attendre.

L'agent ne substitue aucune variété à une commande et n'émet aucun passeport : il prépare, alerte sur les manques et fait valider.

Spécificités

conteneur: L'unité de vente et de stock en pépinière, désignée par son volume en litres, du C3 au C35 et au-delà.
plaque de godets: L'unité de production en horticulture, qui sert à compter les semis, les repiquages et les pertes.
mètre carré de serre: L'unité de planification de la surface disponible et de calcul du coût de chauffage.
Jardinerie et grande surface: Attendent des livraisons calées sur leurs opérations, des plants homogènes et des étiquettes prix posées avant l'arrivée en magasin.
Paysagiste: Attend des sujets conformes à la taille commandée et une disponibilité confirmée avant de s'engager sur son propre chantier.
Service de la protection des végétaux: Attend des registres de passeports à jour et un état sanitaire irréprochable ; il contrôle sur place et bloque les lots douteux.
Collectivité: Attend un marché respecté au bordereau près, avec les tailles et les essences prévues, sans substitution non annoncée.; Le printemps fait la moitié du chiffre d'affaires en quelques semaines, et tout le reste de l'année sert à le préparer.; Les commandes des jardineries se prennent en automne et se confirment en janvier, bien avant que les plantes soient prêtes.; Un arbre de pépinière se programme trois à cinq ans avant sa vente : une erreur de prévision se paie très tard.; Les gels tardifs et les canicules se surveillent au jour le jour, parce qu'une seule nuit peut effacer un lot entier.