Chaque année, les établissements adressent aux clients un récapitulatif fiscal que presque personne ne vérifie, parce qu'il a l'air officiel et qu'il tombe au moment où l'on n'a plus le temps. Il comporte pourtant des erreurs régulières, et surtout il repose sur des prix de revient que l'établissement a reconstitués comme il a pu : après un transfert de compte, une succession, une fusion de fonds ou une opération sur titres, le prix d'acquisition retenu peut être faux, et une plus-value calculée dessus l'est aussi. Retrouver la vérité en février est presque impossible ; la conserver au fil de l'eau est facile. Le métier consiste à tenir cette mémoire toute l'année, à contrôler les récapitulatifs à leur arrivée, à signaler les écarts à l'établissement, et à préparer les éléments de déclaration sans jamais déclarer.
Ce qu'il fait chaque jour
- Tenir la mémoire des prix de revientConsigner chaque acquisition, transfert et opération avec sa pièce justificative.
- Contrôler les récapitulatifs reçusRapprocher chaque document fiscal annuel de ce qui a été consigné dans l'année.
- Signaler les écarts à l'établissementDemander la correction à la source et suivre jusqu'au document rectifié.
- Rassembler par catégorie de revenuClasser les éléments à déclarer selon la catégorie dont ils relèvent.
- Suivre crédits et reports d'impositionReprendre d'une année sur l'autre ce qui se perdrait sans être repris.
- Constituer le dossier justificatifRéunir de quoi justifier chaque montant plusieurs années après l'envoi.
- Remettre les éléments au clientTransmettre le dossier préparé, sans remplir la déclaration à sa place.
Les logiciels qu'il sait tenir
- Harvest O2S
Je consigne les opérations et leurs prix de revient. - impots.gouv.fr
Je récupère les documents fiscaux mis à disposition. - Fidnet
Je vérifie le traitement fiscal applicable à une opération. - Microsoft 365
Je rapproche les récapitulatifs et je suis les reports. - SharePoint
J'archive les pièces qui justifient chaque montant.
Recrutez votre assistant reporting fiscal patrimonial
Un entretien d'embauche dans l'application, et il se met au travail chez vous.