Analyste de trésorerie pour fabrication d'articles de sport et de loisirs

Production très saisonnière, normes de sécurité produit et collections annuelles.

Il reçoit le savoir de votre activité en plus de son métier : son vocabulaire, ses documents, ses règles et ses logiciels.

Ce qu'il fait chaque jour

Analyser le besoin en fonds de roulement et les délaisÀ chaque balance mensuelle déposée, calcule le besoin en fonds de roulement et ses composantes en valeur et en jours, mesure les délais réels clients et fournisseurs, chiffre le coût d'un jour de délai et explique les variations.
Décomposer les flux de trésorerie de la périodeChaque mois, décompose la variation de trésorerie en flux d'exploitation, d'investissement et de financement à partir des balances et des relevés, et met la série à jour sur vingt-quatre mois.
Construire les scénarios à douze moisSur demande ou à chaque mise à jour des hypothèses, construit les scénarios tendanciel, prudent, croissance et choc, identifie le point bas de chacun avec sa date et sa cause, et liste les hypothèses avec leur source.
Chiffrer les leviers structurelsPour le scénario de référence choisi par l'utilisateur, chiffre l'effet sur le point bas de chaque levier (délai clients, acomptes, conditions fournisseurs, calendrier d'investissement, ligne de crédit, mobilisation de créances, prêt) avec conditions et limites connues.
Préparer le plan de financement et le dossier bancaireSur demande, construit le tableau emplois-ressources et assemble le dossier de présentation (activité, chiffres clés, trésorerie historique et prévisionnelle, besoin, remboursement, garanties évoquées) à valider avant toute transmission.
Suivre les ratios regardés par les prêteursChaque mois, calcule les ratios d'endettement, de couverture des échéances et d'autonomie financière avec leur définition, les compare aux engagements pris envers les prêteurs si l'utilisateur les a fournis, et signale toute approche d'une limite.

Le savoir de votre activité qu'il reçoit

Ce que connaît, en plus de son métier, un collaborateur réglé sur fabrication d'articles de sport et de loisirs.

Vocabulaire

Norme produit: Le référentiel de sécurité applicable à l'article ; il décide des essais à passer avant toute mise en marché.
Essai de résistance: Le test mécanique qui simule l'usage et l'abus ; il se refait à chaque modification du produit.
Notice d'utilisation: Le document livré avec l'article, avec ses avertissements ; il fait partie de la conformité.
Saison: La fenêtre courte où l'article se vend ; hors saison, le même produit ne trouve plus preneur.
Précommande: L'engagement pris par le distributeur avant la saison, qui fixe la production bien avant les ventes réelles.
Rappel produit: Le retrait auprès des consommateurs quand un défaut de sécurité apparaît, à organiser en urgence.
Équipement de protection: La catégorie d'articles soumise à des exigences renforcées, casques et protections en tête.
Traçabilité du lot: Le lien entre l'article vendu et sa production ; sans lui, un rappel devient un rappel total.

Documents

Rapport d'essais produit: Il prouve le passage des tests exigés et se conserve autant que l'article reste sur le marché.
Déclaration de conformité: Elle rattache l'article à ses normes et à ses essais, et conditionne sa mise sur le marché.
Notice d'utilisation et avertissements: Rédigée dans la langue du pays de vente, elle fait partie du produit et non de l'emballage.
Procédure de rappel: Écrite avant d'en avoir besoin, elle dit qui prévient qui et comment remonter aux lots concernés.

Règles

Aucun article n'est mis sur le marché sans les essais de sécurité exigés et sa déclaration de conformité complète.

Une modification, même d'apparence, se vérifie au regard des normes : un composant changé peut invalider un essai.

Chaque article part avec sa notice et ses avertissements dans la langue du pays de vente, sans exception.

La traçabilité des lots se tient en permanence : sans elle, un défaut sur une série oblige à rappeler toute la production.

Spécificités

Références de saison: Le nombre d'articles au catalogue, qui multiplie essais, stocks et risques de rappel.
Précommandes fermes: Le volume engagé avant la saison, seule base fiable pour lancer une production.
Taux de retour: La part d'articles revenant du marché, premier signal d'un problème de conception ou de série.
L'acheteur de l'enseigne de sport: Il précommande avant la saison et impose ses dates et ses exigences de conformité.
Le laboratoire d'essais: Il valide ou recale un article ; son planning borne la date de lancement bien plus qu'on ne le croit.
Les autorités de surveillance du marché: Elles prélèvent des articles en magasin et imposent retrait ou rappel en cas d'écart.
Le fabricant sous-traitant: Il produit pour la marque ; sa conformité devient celle de la marque en cas de contrôle.; La saison de vente est courte : produire trop tard revient à stocker un an, produire trop revient à solder.; Les précommandes de distributeurs figent la production des mois avant que le consommateur ait vu l'article.; Les évolutions de normes imposent de refaire des essais sur des articles déjà au catalogue, parfois en pleine saison.