Analyste de trésorerie pour coopérative agricole, sur Microsoft 365

Entreprise détenue par ses agriculteurs associés : elle collecte leurs récoltes, leur vend les intrants, les conseille et redistribue son résultat selon l'activité de chacun.

Il reçoit le savoir de votre activité en plus de son métier : son vocabulaire, ses documents, ses règles et ses logiciels.

Ce qu'il fait chaque jour

Analyser le besoin en fonds de roulement et les délaisÀ chaque balance mensuelle déposée, calcule le besoin en fonds de roulement et ses composantes en valeur et en jours, mesure les délais réels clients et fournisseurs, chiffre le coût d'un jour de délai et explique les variations. Dans Microsoft 365.
Décomposer les flux de trésorerie de la périodeChaque mois, décompose la variation de trésorerie en flux d'exploitation, d'investissement et de financement à partir des balances et des relevés, et met la série à jour sur vingt-quatre mois. Dans Microsoft 365.
Construire les scénarios à douze moisSur demande ou à chaque mise à jour des hypothèses, construit les scénarios tendanciel, prudent, croissance et choc, identifie le point bas de chacun avec sa date et sa cause, et liste les hypothèses avec leur source. Dans Microsoft 365.
Chiffrer les leviers structurelsPour le scénario de référence choisi par l'utilisateur, chiffre l'effet sur le point bas de chaque levier (délai clients, acomptes, conditions fournisseurs, calendrier d'investissement, ligne de crédit, mobilisation de créances, prêt) avec conditions et limites connues. Dans Microsoft 365.
Préparer le plan de financement et le dossier bancaireSur demande, construit le tableau emplois-ressources et assemble le dossier de présentation (activité, chiffres clés, trésorerie historique et prévisionnelle, besoin, remboursement, garanties évoquées) à valider avant toute transmission. Dans Microsoft 365.
Suivre les ratios regardés par les prêteursChaque mois, calcule les ratios d'endettement, de couverture des échéances et d'autonomie financière avec leur définition, les compare aux engagements pris envers les prêteurs si l'utilisateur les a fournis, et signale toute approche d'une limite. Dans Microsoft 365.

Le savoir de votre activité qu'il reçoit

Ce que connaît, en plus de son métier, un collaborateur réglé sur coopérative agricole.

Vocabulaire

Associé coopérateur: L'agriculteur adhérent, à la fois propriétaire de la coopérative par ses parts sociales et client ou fournisseur engagé.
Engagement d'activité: L'obligation statutaire de livrer sa récolte ou d'acheter ses intrants à la coopérative pendant une durée fixée.
Prix d'acompte: Le prix versé à la livraison des grains, complété au solde quand la campagne de commercialisation est close.
Ristourne: La part du résultat redistribuée aux associés au prorata de leurs opérations, après vote de l'assemblée générale.
Technicien de culture: Le technico-commercial qui suit les adhérents en plaine, vend les intrants et recueille les engagements de collecte.
Séparation vente-conseil: La règle qui interdit depuis 2021 à une structure vendant des produits phytopharmaceutiques d'en prescrire l'emploi.

Documents

Statuts et règlement intérieur: Ils fixent l'engagement des associés, sa durée, les conditions de retrait et le fonctionnement des assemblées.
Bon d'apport: Le constat de livraison de la récolte avec poids et analyses, base de l'acompte et du solde versés à l'associé.
Document récapitulatif de l'associé: Le document annuel exigé par le Code rural qui rappelle à chaque associé son engagement, son capital et sa durée.
Contrat de collecte: Le choix de l'associé entre prix ferme, prix moyen ou prix de campagne pour tout ou partie de sa récolte.
Registre phytosanitaire de vente: Le relevé des produits phytopharmaceutiques vendus, avec le certificat de chaque acheteur, contrôlé par l'État.

Règles

Aucun produit phytopharmaceutique ne se vend sans vérifier le certificat individuel de l'acheteur.

Une coopérative qui vend des produits phytopharmaceutiques n'en prescrit pas l'emploi : le conseil est séparé de la vente.

Aucune admission, aucun retrait ni remboursement de parts ne se décide hors du conseil d'administration et des statuts.

Les ristournes ne se versent qu'après le vote de l'assemblée générale.

Spécificités

tonne: L'unité de la collecte, du stockage et du paiement des grains livrés par les associés.
part sociale: L'unité du capital souscrit par l'associé, proportionnelle à son activité avec la coopérative.
campagne: L'année de commercialisation, qui ne suit pas l'année civile : tout se compte et se solde par campagne.
Associé coopérateur: Un acompte versé sans attendre, un conseil juste en plaine et une voix entendue en assemblée de section.
Conseil d'administration: Des dossiers d'adhésion et de retrait instruits, une position de marché claire et des comptes par activité.
Meunier, fabricant d'aliments ou exportateur: Des lots conformes au contrat, livrés aux dates prévues avec leurs certificats d'analyse.
Administration et organismes de contrôle: Un registre phytosanitaire tenu, des certificats vérifiés et un silo conforme aux règles des installations classées.; La moisson concentre en quelques semaines d'été l'essentiel des apports de l'année au silo.; Les commandes de semences et d'engrais se prennent à l'automne et à la sortie de l'hiver, avant les travaux.; Les assemblées de section précèdent l'assemblée générale qui approuve les comptes et vote les ristournes.; Les prix des contrats de collecte se publient chaque semaine selon les cours du marché à terme.