Analyste de trésorerie pour aéronautique et spatial

Pièces tracées à l'unité, documentation de navigabilité et qualification des procédés obligatoire.

Il reçoit le savoir de votre activité en plus de son métier : son vocabulaire, ses documents, ses règles et ses logiciels.

Ce qu'il fait chaque jour

Analyser le besoin en fonds de roulement et les délaisÀ chaque balance mensuelle déposée, calcule le besoin en fonds de roulement et ses composantes en valeur et en jours, mesure les délais réels clients et fournisseurs, chiffre le coût d'un jour de délai et explique les variations.
Décomposer les flux de trésorerie de la périodeChaque mois, décompose la variation de trésorerie en flux d'exploitation, d'investissement et de financement à partir des balances et des relevés, et met la série à jour sur vingt-quatre mois.
Construire les scénarios à douze moisSur demande ou à chaque mise à jour des hypothèses, construit les scénarios tendanciel, prudent, croissance et choc, identifie le point bas de chacun avec sa date et sa cause, et liste les hypothèses avec leur source.
Chiffrer les leviers structurelsPour le scénario de référence choisi par l'utilisateur, chiffre l'effet sur le point bas de chaque levier (délai clients, acomptes, conditions fournisseurs, calendrier d'investissement, ligne de crédit, mobilisation de créances, prêt) avec conditions et limites connues.
Préparer le plan de financement et le dossier bancaireSur demande, construit le tableau emplois-ressources et assemble le dossier de présentation (activité, chiffres clés, trésorerie historique et prévisionnelle, besoin, remboursement, garanties évoquées) à valider avant toute transmission.
Suivre les ratios regardés par les prêteursChaque mois, calcule les ratios d'endettement, de couverture des échéances et d'autonomie financière avec leur définition, les compare aux engagements pris envers les prêteurs si l'utilisateur les a fournis, et signale toute approche d'une limite.

Le savoir de votre activité qu'il reçoit

Ce que connaît, en plus de son métier, un collaborateur réglé sur aéronautique et spatial.

Vocabulaire

Traçabilité à l'unité: Chaque pièce est suivie individuellement, avec son numéro et son historique, pendant toute sa vie.
Procédé spécial: Un traitement dont le résultat ne se vérifie pas sans détruire la pièce ; il se qualifie et s'audite séparément.
Première pièce: L'inspection exhaustive de la première pièce d'une série, refaite à chaque changement de procédé ou de site.
Concession: L'acceptation exceptionnelle d'un écart, qui ne se décide jamais chez le fabricant mais chez le client.
Navigabilité: L'aptitude d'une pièce à voler, attestée par une documentation qui accompagne la pièce à vie.
Certificat libératoire: Le document qui autorise une pièce à entrer dans une chaîne aéronautique ; sans lui, elle ne vaut rien.
Contrefaçon: Le risque de pièce ou de matière non authentique, combattu par des circuits d'achat strictement agréés.
Panel fournisseur: La liste des fournisseurs approuvés par l'avionneur ; en sortir, même mieux-disant, n'est pas permis.

Documents

Dossier de première pièce: Il relève toutes les cotes et tous les procédés de la pièce initiale, et fige ce qui a été accepté.
Certificat libératoire de navigabilité: Il accompagne la pièce et atteste qu'elle a été produite et contrôlée dans le cadre agréé.
Certificat matière et historique de lot: Ils rattachent la pièce à sa coulée et à son parcours, et se conservent pendant toute sa vie opérationnelle.
Demande de concession: Ouverte avant toute livraison d'une pièce écartée, elle recueille la décision écrite du client.

Règles

Aucune pièce n'est livrée sans sa documentation complète : en aéronautique, le dossier est la pièce autant que la pièce elle-même.

Un écart se traite par une demande de concession décidée par le client, jamais par une acceptation interne, même minime.

Les matières et les composants viennent exclusivement de circuits agréés : un achat d'opportunité est un risque de contrefaçon.

Un procédé spécial n'est confié qu'à un prestataire qualifié pour ce procédé, avec sa qualification valide à la date des travaux.

Spécificités

Pièces tracées: L'unité réelle : une pièce sans son dossier n'existe pas pour la chaîne aéronautique.
Années de conservation: La durée d'archivage des dossiers, qui dépasse souvent la vie de l'entreprise qui les a produits.
Taux de service: La tenue des dates promises, suivie de près par des donneurs d'ordre dont les cadences sont figées.
Le donneur d'ordre avionneur: Il impose son panel, ses cadences et sa documentation, et n'accepte aucun écart non instruit.
L'auditeur de certification: Il vérifie le système qualité et les procédés spéciaux, et son verdict conditionne le maintien de l'agrément.
Le sous-traitant de procédé spécial: Traitement ou contrôle : il doit être qualifié pour ce procédé précis, pas seulement compétent.
L'autorité de navigabilité: Elle encadre les agréments et les documents libératoires, et ses règles priment sur toute exigence commerciale.; Les cadences des avionneurs se planifient des années à l'avance, et un changement de cadence traverse toute la chaîne.; Les qualifications de procédé et les audits reviennent périodiquement, et leur échéance arrête la production si elle est manquée.; Les programmes durent des décennies : une pièce livrée aujourd'hui devra être documentée et rechangée dans vingt ans.